Ook al moeten we allemaal nog de belasting over 2024 in gaan dienen, toch wil ik je graag alvast op de hoogte brengen van de wijzigingen die er komen voor het jaar 2025.
Vanaf 1 maart 2026 kun je via Mijn Belastingdienst je aangifte doen. Dit kan tot en met 30 april 2026. Maar waar moet je op letten? In dit artikel bespreken we de belangrijkste punten en geven we je handige tips om optimaal gebruik te maken van aftrekposten en voordelen.
Belangrijke data en deadlines
- 1 maart 2026: Start belastingaangifte.
- 1 april 2026: Als je voor deze datum aangifte doet, krijg je meestal vóór 1 juli bericht.
- 30 april 2026: Laatste dag om zonder uitstel aangifte te doen.
- 1 mei 2026 en later: Mogelijkheid tot uitstel, maar dat moet je op tijd aanvragen.
Wat is er nieuw in 2025?
1. Verhoogde arbeidskorting
De arbeidskorting wordt in 2025 verder verhoogd. Dit betekent dat werkenden een groter belastingvoordeel krijgen, wat leidt tot een hoger netto inkomen. De arbeidskorting is een inkomstenafhankelijke belastingkorting die vooral gunstig is voor mensen met en laag tot middeninkomen.
Deze maatregel sluit aan bij het bredere overheidsbeleid om arbeidsparticipatie te stimuleren. Vooral voor werkenden met een inkomen tussen € 10.000 en € 40.000 per jaar is de impact merkbaar. Dit betekent niet alleen ene hoger besteedbaar inkomen, maar kan ook indirect bijdragen aan een grotere vraag naar producten en diensten in de economie.
2. Afbouw algemene heffingskorting
De algemene heffingskorting wordt verder afgebouwd voor hogere inkomens. Dit betekent dat mensen met een hoger inkomen minder korting krijgen op hun inkomstenbelasting.
Voor inkomens boven € 70.000 daalt de heffingskorting geleidelijk, wat betekent dat deze groep per saldo meer belasting betaalt. De verwachting is dat deze maatregel vooral invloed zal hebben op tweeverdieners en zelfstandigen met een hoog inkomen.
3. Veranderingen in box 3-heffing
De belasting op vermogen, oftewel box 3, ondergaat een aantal wijzigingen. Het forfaitaire rendement wordt opnieuw aangepast, wat invloed heeft op de belasting die je betaalt over spaargeld en beleggingen.
- Hogere vrijstelling: Het heffingsvrije vermogen stijgt naar € 60.000 per persoon, wat betekent dat mensen met een kleiner vermogen minder belasting hoeven te betalen.
- Nieuwe berekeningsmethode: De Belastingdienst berekent het fictieve rendement op basis van actuele marktgegevens, waardoor het beter aansluit bij de werkelijke rendementen.
- Belastingdruk voor beleggers: Beleggers kunnen te maken krijgen met een hogere belastingdruk, afhankelijk van het rendement op hun investeringen.
Deze veranderingen zijn ingegeven door de behoefte om spaarders eerlijker te belasten en speculatie op de aandelenmarkt in betere banen te leiden.
4. Hypotheekrenteaftrek blijft verder dalen
De hypotheekrenteaftrek wordt verder afgebouwd voor hogere inkomens. In 2025 kunnen huiseigenaren met een hoog inkomen minder hypotheekrente aftrekken, wat hun belastingvoordeel vermindert.
Deze maatregel raakt vooral huizenbezitters met een hypotheek boven de € 500.000. Dit kan ervoor zorgen dat meer mensen hun hypotheek versneld aflossen om hun belastingdruk te verlagen.
5. Extra maatregelen en gevolgen
Naast de bovengenoemde veranderingen zijn er ook diverse andere fiscale aanpassingen die van invloed kunnen zijn op particulieren en ondernemers.
- Zelfstandigenaftrek wordt verder afgebouwd: Zelfstandige ondernemers hebben in 2025 opnieuw te maken met een lagere zelfstandigenaftrek. Dit betekent dat ZZP’ers relatief meer belasting gaan betalen dan in voorgaande jaren.
- Meer controle op aftrekposten: De Belastingdienst voert strengere controles uit op aftrekposten zoals zorgkosten en giften. Dit betekent dat belastingplichtigen beter hun administratie op rode moeten hebben om boetes of correcties te voorkomen.
- Overgang naar een nieuw pensioenstelsel: De overgang naar een nieuw pensioenstelsel heeft fiscale gevolgen, met name voor mensen die hun pensioen zelf opbouwen via lijfrentes.
Conclusie
De belastingaangifte 2025 brengt diverse veranderingen met zich mee, met name voor werkenden, huiseigenaren en beleggers. Door op de hoogte te blijven van de nieuwste regels en slim gebruik te maken van aftrekposten en toeslagen, kun je belasting besparen en financiële verrassingen voorkomen.
Wil je zeker weten dat je optimaal gebruik maakt van alle mogelijkheden? Overweeg dan een belastingadviseur in te schakelen.
Veel succes met je belastingaangifte!
